El próximo 15 de febrero es la fecha límite para que el Oficial de Cumplimiento envíe el Informe Anual (IA) a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF). Precisamente, las entidades jurídicas y naturales designadas como sujetos obligados por la UIF deben presentar el referido IA del ejercicio fiscal 2023. Es fundamental advertir que no cumplir con lo anterior o hacerlo fuera de plazo constituyen infracciones graves, sancionables con multas que oscilan entre:
– 0.50 UIT y 6 UIT (S/ 2,575 – S/ 30,900), para personas naturales; y,
– 2 UIT y 20 UIT (S/ 10,300 – S/ 103,000), para personas jurídicas.
Cabe agregar que el IA es el documento mediante el cual cada Oficial de Cumplimiento del sujeto obligado informa sobre el funcionamiento y el grado de desempeño del Sistema de Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (SPLAFT), siempre por parte del sujeto obligado. Incluye estadísticas anuales de operaciones sospechosas, políticas de debida diligencia en la identificación de clientes, proveedores y directores, manual y código de conducta, capacitaciones en la materia, entre otras obligaciones.
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